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PROCEDIMIENTO DE TRAMITACIÓN DE GASTOS: (eléctrico, técnico etc.) y otros, como los protocolarios
CAJA FIJA y de representación.

Realizado el gasto de acuerdo con las condiciones ARTÍCULO 61. Cheques
establecidas, y recibidos los documentos acreditativos Los Cheques no cobrados, cuya fecha de emisión sea
del gasto (Contrato Menor, Facturas, anterior al 01 de enero del ejercicio económico
Liquidaciones de Dietas, Propuestas de Pago, etc.), de anterior, serán anulados durante el primer trimestre
acuerdo con las prevenciones contenidas en el artículo del ejercicio económico en curso. Posteriormente,
28 respecto a los documentos necesarios para el deberá procederse a la regularización de la Caja Fija.
reconocimiento de la obligación, se emitirá
documento “Justificante de Gasto” (tipo: ACF), a Con cargo a la cuenta de caja fija podrá solicitarse a la
través de la aplicación informática, que deberá ser Entidad Financiera la emisión de cheques en moneda
firmado por el Responsable de la U.O. o de la actividad extranjera, siempre que sea para el pago de alguno de
finalista correspondiente los conceptos anteriores y con los límites indicados en
esta normativa (operaciones corrientes inferiores a
Emitido el Justificante de Gasto, acompañado de los 5.000 euros y gastos que podrían considerarse de
documentos justificativos, se remitirá al Centro de inversión, inferiores a 300 euros.
Gestión de Campus, que comprobará la correcta
imputación y adecuación de los documentos
justificativos del gasto según la normativa CAPÍTULO III: PAGOS CON TARJETAS
presupuestaria.
ARTÍCULO 62. Objeto
El Centro de Gestión de Campus agrupará los El presente Capítulo tiene como objeto regular el
justificantes de gasto correctamente tramitados, procedimiento para la atención inmediata de gastos
elaborará relaciones de transferencias y procederá a presupuestarios mediante el uso de tarjetas de
su pago a través de las cuentas bancarias habilitadas al crédito, débito o prepago, por parte de determinados
efecto). responsables de centros de gasto, y el modo en que
estos gastos deben ser tramitados para su imputación
contable en la aplicación Universitas XXI‐Económico.
Liquidada la relación de transferencias, el Centro de

Gestión de Campus elaborará la cuenta justificativa
ARTÍCULO 63. Usuarios Responsables
correspondiente a los pagos realizados y el documento
Desde la Gerencia, se designarán los titulares de
contable ADO de reposición de fondos. tarjetas, especificándose la entidad financiera y el tipo
de tarjeta a emitir, así como, en su caso, el crédito o
Las Cuentas Justificativas han de quedar bajo la cantidad disponible por recarga, según se trate de
custodia de los Habilitados de Caja Fija en cada tarjeta de crédito o tarjeta prepago.

Campus, desde donde se facilitará la documentación
En el caso de tarjeta de débito deberá indicarse, para
cuando ésta sea requerida por las distintas actividades
esa entidad financiera, cuál es la cuenta de cargo de
de control relacionadas con convenios y proyectos de entre todas las que fuera titular la Universidad.
investigación.
ARTÍCULO 64. Formalización
Los Centros de Gestión de Campus, remitirán el Desde el Servicio de Información Contable y Gestión
documento contable ADO al Servicio de Información Económica y Financiera, (en adelante SICGEF), se
realizarán los trámites conducentes a la generación y
Contable para que proceda a la reposición de los
activación de las tarjetas asignadas.
fondos a la Caja Fija correspondiente.

Este Servicio, asimismo, será el encargado de velar por
El Servicio de Control Interno fiscalizará a posteriori la el mantenimiento, actualización o cancelación de los
correcta tramitación de los pagos por Caja Fija. contratos correspondientes. La desactivación y
cancelación de las tarjetas emitidas podrá ordenarse
ARTÍCULO 60. Gastos Diversos por Gerencia en virtud de la variación de las
Comprenderán aquellos conceptos no incluidos en los circunstancias existentes en el momento de la
apartados anteriores y que requieran su pago al designación, a iniciativa propia, propuesta del Servicio
contado, tales como pequeñas compras de materiales de Información Contable y Gestión Económica y
Financiera, o previo Informe del Servicio de Control

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