Page 56 - 2024 TOMO II (noviembre)
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desplazamientos intercampus. Además, no se deberán   ARTÍCULO 60. Gastos Diversos
                  incluir aquellos gastos no autorizados en las normativas   Comprenderán aquellos conceptos no incluidos en los
                  de la Gerencia en esta materia.             apartados anteriores y  que requieran su pago al
                                                              contado, tales como pequeñas compras de materiales
               PROCEDIMIENTO  DE TRAMITACIÓN DE GASTOS:       (eléctrico, técnico etc.) y otros, como los protocolarios
               CAJA FIJA                                      y de representación.

               Realizado el gasto de acuerdo con las condiciones   ARTÍCULO 61. Cheques
               establecidas,  y recibidos los documentos acreditativos   Los Cheques no cobrados, cuya fecha de emisión sea
               del gasto (Contrato Menor, Facturas, Liquidaciones de   anterior al 01 de  enero del ejercicio económico
               Dietas, Propuestas de Pago, etc.), de acuerdo con las   anterior, serán anulados durante el primer trimestre
               prevenciones contenidas en el artículo 28 respecto a   del ejercicio económico en curso.  Posteriormente,
               los documentos necesarios para el reconocimiento de   deberá procederse a la regularización de la Caja Fija.
               la obligación, se emitirá  documento “Justificante de
               Gasto” (tipo:  ACF),  a  través  de  la  aplicación   Con cargo a la cuenta de caja fija podrá solicitarse a la
               informática, que deberá ser firmado por el     Entidad Financiera la emisión de cheques en moneda
               Responsable de la U.O. o  de la actividad finalista   extranjera, siempre que sea para el pago de alguno de
               correspondiente                                los conceptos anteriores y con los límites indicados en
                                                              esta normativa (operaciones corrientes inferiores a
               Emitido el Justificante de Gasto, acompañado de los   5.000  euros y gastos que podrían considerarse de
               documentos justificativos, se remitirá al  Centro de   inversión, inferiores a 300 euros.
               Gestión de  Campus, que comprobará la correcta
               imputación y adecuación de los documentos
               justificativos  del  gasto  según  la  normativa  CAPÍTULO III: PAGOS CON TARJETAS
               presupuestaria.
                                                              ARTÍCULO 62. Objeto
               El  Centro de Gestión de Campus agrupará los   El presente Capítulo tiene  como objeto regular  el
               justificantes de gasto correctamente tramitados,   procedimiento para la atención inmediata de gastos
               elaborará relaciones de transferencias y procederá a   presupuestarios mediante  el uso de tarjetas  de
               su pago a través de las cuentas bancarias habilitadas al   crédito, débito o prepago, por parte de determinados
               efecto).                                       responsables de centros de gasto, y el modo en que
                                                              estos gastos deben ser tramitados para su imputación
               Liquidada la relación de transferencias, el Centro de   contable en la aplicación Universitas XXI-Económico.
               Gestión de Campus elaborará la cuenta justificativa
               correspondiente a los pagos realizados y el documento   ARTÍCULO 63. Usuarios Responsables
               contable ADO de reposición de fondos.          Desde la Gerencia,  se designarán los titulares de
                                                              tarjetas, especificándose la entidad financiera y el tipo
                                                              de tarjeta a emitir, así como, en su caso, el crédito o
               Las Cuentas  Justificativas han de quedar  bajo la   cantidad disponible por recarga, según  se trate de
               custodia de los Habilitados de Caja Fija en cada   tarjeta de crédito o tarjeta prepago.
               Campus, desde donde se facilitará la documentación
               cuando ésta sea requerida por las distintas actividades   En el caso de tarjeta de débito deberá indicarse, para
               de control relacionadas con convenios y proyectos de   esa entidad financiera, cuál es la cuenta de cargo de
                                                              entre todas las que fuera titular la Universidad.
               investigación.
                                                              ARTÍCULO 64. Formalización
               Los Centros de Gestión de Campus, remitirán el   Desde el Servicio de Información Contable y Gestión
               documento contable ADO al Servicio de Información   Económica y Financiera, (en adelante  SICGEF), se
               Contable para que proceda a la reposición de los   realizarán los trámites conducentes a la generación y
               fondos a la Caja Fija correspondiente.         activación de las tarjetas asignadas.
                                                                Este Servicio, asimismo, será el encargado de velar por
               El Servicio de Control Interno fiscalizará a posteriori la   el mantenimiento, actualización o cancelación de los
               correcta tramitación de los pagos por Caja Fija.    contratos correspondientes.  La desactivación y
                                                              cancelación de las tarjetas emitidas podrá ordenarse
                                                              por Gerencia  en virtud de la variación de las


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