Page 56 - 2024 TOMO II (noviembre)
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desplazamientos intercampus. Además, no se deberán ARTÍCULO 60. Gastos Diversos
incluir aquellos gastos no autorizados en las normativas Comprenderán aquellos conceptos no incluidos en los
de la Gerencia en esta materia. apartados anteriores y que requieran su pago al
contado, tales como pequeñas compras de materiales
PROCEDIMIENTO DE TRAMITACIÓN DE GASTOS: (eléctrico, técnico etc.) y otros, como los protocolarios
CAJA FIJA y de representación.
Realizado el gasto de acuerdo con las condiciones ARTÍCULO 61. Cheques
establecidas, y recibidos los documentos acreditativos Los Cheques no cobrados, cuya fecha de emisión sea
del gasto (Contrato Menor, Facturas, Liquidaciones de anterior al 01 de enero del ejercicio económico
Dietas, Propuestas de Pago, etc.), de acuerdo con las anterior, serán anulados durante el primer trimestre
prevenciones contenidas en el artículo 28 respecto a del ejercicio económico en curso. Posteriormente,
los documentos necesarios para el reconocimiento de deberá procederse a la regularización de la Caja Fija.
la obligación, se emitirá documento “Justificante de
Gasto” (tipo: ACF), a través de la aplicación Con cargo a la cuenta de caja fija podrá solicitarse a la
informática, que deberá ser firmado por el Entidad Financiera la emisión de cheques en moneda
Responsable de la U.O. o de la actividad finalista extranjera, siempre que sea para el pago de alguno de
correspondiente los conceptos anteriores y con los límites indicados en
esta normativa (operaciones corrientes inferiores a
Emitido el Justificante de Gasto, acompañado de los 5.000 euros y gastos que podrían considerarse de
documentos justificativos, se remitirá al Centro de inversión, inferiores a 300 euros.
Gestión de Campus, que comprobará la correcta
imputación y adecuación de los documentos
justificativos del gasto según la normativa CAPÍTULO III: PAGOS CON TARJETAS
presupuestaria.
ARTÍCULO 62. Objeto
El Centro de Gestión de Campus agrupará los El presente Capítulo tiene como objeto regular el
justificantes de gasto correctamente tramitados, procedimiento para la atención inmediata de gastos
elaborará relaciones de transferencias y procederá a presupuestarios mediante el uso de tarjetas de
su pago a través de las cuentas bancarias habilitadas al crédito, débito o prepago, por parte de determinados
efecto). responsables de centros de gasto, y el modo en que
estos gastos deben ser tramitados para su imputación
Liquidada la relación de transferencias, el Centro de contable en la aplicación Universitas XXI-Económico.
Gestión de Campus elaborará la cuenta justificativa
correspondiente a los pagos realizados y el documento ARTÍCULO 63. Usuarios Responsables
contable ADO de reposición de fondos. Desde la Gerencia, se designarán los titulares de
tarjetas, especificándose la entidad financiera y el tipo
de tarjeta a emitir, así como, en su caso, el crédito o
Las Cuentas Justificativas han de quedar bajo la cantidad disponible por recarga, según se trate de
custodia de los Habilitados de Caja Fija en cada tarjeta de crédito o tarjeta prepago.
Campus, desde donde se facilitará la documentación
cuando ésta sea requerida por las distintas actividades En el caso de tarjeta de débito deberá indicarse, para
de control relacionadas con convenios y proyectos de esa entidad financiera, cuál es la cuenta de cargo de
entre todas las que fuera titular la Universidad.
investigación.
ARTÍCULO 64. Formalización
Los Centros de Gestión de Campus, remitirán el Desde el Servicio de Información Contable y Gestión
documento contable ADO al Servicio de Información Económica y Financiera, (en adelante SICGEF), se
Contable para que proceda a la reposición de los realizarán los trámites conducentes a la generación y
fondos a la Caja Fija correspondiente. activación de las tarjetas asignadas.
Este Servicio, asimismo, será el encargado de velar por
El Servicio de Control Interno fiscalizará a posteriori la el mantenimiento, actualización o cancelación de los
correcta tramitación de los pagos por Caja Fija. contratos correspondientes. La desactivación y
cancelación de las tarjetas emitidas podrá ordenarse
por Gerencia en virtud de la variación de las
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