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Esta documentación, junto con el acta de recepción del
B.2) Operativa especifica: Servicio de Gestión Presupuestaria y Patrimonial, se
remitirá directamente al SICGEF, quien hará efectivas
Para cada gasto, se deberá registrar en el sistema la contabilización y la reposición de saldo en tarjeta.
6. Con fecha límite 31 de enero, se deberá remitir al
Universitas XXI-Económico el correspondiente Servicio de Control Interno una conciliación del saldo
Justificante de Gasto, con las siguientes salvedades: de las tarjetas prepago, con detalle de las operaciones
del ejercicio anterior que se encuentren pendientes de
1. En datos administrativos se deberá indicar como tipo justificar, en su caso.
de pago ANTICIPO DE CAJA FIJA y seleccionar el
acuerdo de caja fija correspondiente a la CAJA FIJA DE El Servicio de Control Interno fiscalizará todas las
LAS TARJETAS PREPAGO.
2. En los datos del pago se deberá seleccionar la opción Cuentas Justificativas asociadas a las Tarjetas Prepago.
PAGO DEL JUSTIFICANTE, introducir la FECHA DE
PAGO, en el campo CUENTA seleccionar el ordinal de
pago (cuenta bancaria asociada a las tarjetas prepago) CAPÍTULO IV. ASPECTOS GENERALES
y en el campo CHEQUE/TRANSFERENCIA se introducirá
la referencia del pago (TARJETA, N.º de operación, etc.) ARTÍCULO 68: Comunicación
Al inicio de cada ejercicio se pondrá en conocimiento
Con la frecuencia que se estime conveniente, en de los Centros de Gestión el máximo anual que en
función de los gastos pendientes de reposición, se concepto de caja fija puede disponer cada una de ellas,
elaborará una cuenta justificativa y un documento haciendo posible el control presupuestario anual de
contable de reposición de fondos, que agrupe los gastos. Cualquier incidencia significativa que
justificantes de gasto por una cuantía que sume, al pudiera afectar al importe total deberá ser puesta en
menos, quinientos euros. conocimiento del Servicio de Información Contable y

1. La elaboración de la cuenta justificativa de Gestión Económica y Financiera, para adoptar las
anticipos de caja fija se encuentra en: MENU DIARIO- medidas oportunas.
CUENTAS JUSTIFICATIVAS-ANTICIPOS DE CAJA FIJA-
JUSTIFICACION, introduciendo el rango de justificantes ARTÍCULO 69: Rendición
de gasto ordenados de menor a mayor y Los habilitados de caja fija rendirás cuentas
seleccionándolos para posteriormente elaborar el justificativas por los gastos atendidos con anticipos de
documento contable de reposición de fondos. caja fija a medida que sus necesidades de tesorería
2. Cada cuenta justificativa, junto con el documento aconsejen la reposición de los fondos utilizados y,
contable de reposición y acompañados de los necesariamente, en el mes de diciembre de cada año.
justificantes de gasto y las facturas o documentos de
gasto admitidos se enviará al Servicio de Control
Interno, para su revisión y visto bueno. La última caja fija rendida con sus justificantes y la
3. EL SICGEF hará efectiva la contabilización y las conciliación bancaria, deberá presentarse para su
reposiciones en cuenta y saldo en tarjeta. aprobación por el Rector antes de la fecha que se fije
4. Si el Servicio de Control Interno observase alguna en cada ejercicio, no debiendo realizarse más gastos
incidencia en alguno de los pagos realizados, se lo hasta el ejercicio siguiente. Alternativamente se
indicará al titular de la tarjeta para que proceda a su comunicará al Centro de Gestión en su caso, que
subsanación, según el procedimiento establecido por efectúen la transferencia de la cantidad restante en la
la Universidad. No será posible la reposición de fondos caja, junto a los justificantes de la última del ejercicio,
en tanto no se subsanen las incidencias detectadas, de
lo que se dará traslado al Servicio de Información dotando al principio del año siguiente de la cantidad
Contable, Gestión Económica y Financiera, a los total autorizada para el desarrollo de sus actividades.
efectos oportunos. De conformidad con lo establecido Junto a los justificantes habituales de cada Caja Fija
en el capítulo 2 de las BEFP, no podrán ser atendidos que se rinda, se incorporará un listado de los
con cargo a la tarjeta prepago de la UMH gastos movimientos de la cuenta corriente durante el
nominativos de carácter personal, debiendo proceder, periodo. Si la Caja Fija presentara alguna incidencia
en su caso, por parte del titular de la tarjeta al deberá ser resuelta por la oficina, quedando pendiente
reintegro correspondiente. la reposición de los fondos en tanto la resolución no se
5. En el caso de material inventariable, la justificación haya producido.
será individualizada, con un justificante de gasto con
tipo de pago directo, que irá acompañado de un
documento de gasto ADO, que no será de reposición ARTÍCULO 70: Requisitos Formales
de fondos, en el que se incluirá como cesionario la caja Los aspectos formales imprescindibles en la
fija de las tarjetas. presentación de los justificantes son:

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