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publicada en la Web del SICGEF, para el cálculo de los ARTÍCULO 60: Gastos Diversos
desplazamientos intercampus. Además, no se deberán Comprenderán aquellos conceptos no incluidos en los
incluir aquellos gastos no autorizados en las normativas apartados anteriores y que requieran su pago al
de la Gerencia en esta materia. contado, tales como pequeñas compras de materiales
(eléctrico, técnico etc.) y otros, como los protocolarios
PROCEDIMIENTO DE TRAMITACIÓN DE GASTOS: y de representación.
CAJA FIJA
ARTÍCULO 61: Cheques
Realizado el gasto de acuerdo con las condiciones Los Cheques no cobrados, cuya fecha de emisión sea
establecidas, y recibidos los documentos acreditativos anterior al 01 de enero del ejercicio económico
del gasto (Contrato Menor, Facturas, Liquidaciones de anterior, serán anulados durante el primer trimestre
Dietas, Propuestas de Pago, etc.), de acuerdo con las del ejercicio económico en curso. Posteriormente,
prevenciones contenidas en el artículo 28 respecto a deberá procederse a la regularización de la Caja Fija.
los documentos necesarios para el reconocimiento de
la obligación, se emitirá documento “Justificante de Con cargo a la cuenta de caja fija podrá solicitarse a la
Gasto” (tipo: ACF), a través de la aplicación Entidad Financiera la emisión de cheques en moneda
informática, que deberá ser firmado por el extranjera, siempre que sea para el pago de alguno de
Responsable de la U.O. o de la actividad finalista los conceptos anteriores y con los límites indicados en
correspondiente esta normativa (operaciones corrientes inferiores a
5.000 euros y gastos que podrían considerarse de
Emitido el Justificante de Gasto, acompañado de los inversión, inferiores a 300 euros.
documentos justificativos, se remitirá al Centro de
Gestión de Campus, que comprobará la correcta
imputación y adecuación de los documentos CAPÍTULO III: PAGOS CON TARJETAS
justificativos del gasto según la normativa
presupuestaria. ARTÍCULO 62: Objeto
El presente Capítulo tiene como objeto regular el
El Centro de Gestión de Campus agrupará los procedimiento para la atención inmediata de gastos
justificantes de gasto correctamente tramitados, presupuestarios mediante el uso de tarjetas de
elaborará relaciones de transferencias y procederá a crédito, débito o prepago, por parte de determinados
su pago a través de las cuentas bancarias habilitadas al responsables de centros de gasto, y el modo en que
efecto). estos gastos deben ser tramitados para su imputación
contable en la aplicación Universitas XXI-Económico.
Liquidada la relación de transferencias, el Centro de
Gestión de Campus elaborará la cuenta justificativa ARTÍCULO 63: Usuarios Responsables
correspondiente a los pagos realizados y el documento Desde la Gerencia, se designarán los titulares de
contable ADO de reposición de fondos. tarjetas, especificándose la entidad financiera y el tipo
de tarjeta a emitir, así como, en su caso, el crédito o
cantidad disponible por recarga, según se trate de
Las Cuentas Justificativas han de quedar bajo la tarjeta de crédito o tarjeta prepago.
custodia de los Habilitados de Caja Fija en cada
Campus, desde donde se facilitará la documentación La asignación de tarjetas por la Gerencia, requerirá de
cuando ésta sea requerida por las distintas actividades una justificación previa por parte del solicitante
de control relacionadas con convenios y proyectos de respecto al beneficio que le reporta al mismo y a la
investigación. institución el uso de dichas tarjetas. Asimismo, si el
titular de la tarjeta cambia de situación laboral
respecto a la que ostentaba en el momento de la
Los Centros de Gestión de Campus, remitirán el asignación, procederá a la entrega de la misma al
documento contable ADO al Servicio de Información Servicio de Información Contable y Gestión Económica
Contable para que proceda a la reposición de los y Financiera, quien comunicará mediante correo
fondos a la Caja Fija correspondiente. electrónico dicha circunstancia la Gerencia y al Servicio
de Control Interno. Igualmente, se comunicará al
El Servicio de Control Interno fiscalizará a posteriori la Servicio de Control Interno las nuevas tarjetas
otorgadas, bajas y cambios en la asignación de
correcta tramitación de los pagos por Caja Fija. gestores de las mismas, con el fin de agilizar la
fiscalización de dichas tarjetas.

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