Page 16 - 2024 TOMO I-V2

2.-ESTADO DE GASTOS:

La evolución del Estado de Gastos respecto al ejercicio anterior, siguiendo la Clasificación
Económica, es la que se resume por capítulos en el siguiente cuadro:

AÑO AÑO %
CAPITULOS 2023 % 2024 % 2024/2023
Capítulo 1: Gastos de Personal 75.226.416,47 58,75 81.778.870,13 62,87 8,71
Capítulo 2: Compra de Bienes y Gts. de Fto. 30.295.817,52 23,66 27.819.921,42 21,39 -8,17
Capítulo 3: Gastos Financieros 23.051,89 0,02 25.000,00 0,02 8,45
Capítulo 4: Transferencias Corrientes 9.665.433,62 7,55 9.398.365,54 7,23 -2,76
GASTOS CORRIENTES 115.210.719,50 89,98 119.002.157,09 91,51 3,31
Capítulo 6: Inversiones Reales 12.538.815,43 9,79 10.772.648,36 8,28 -14,09
Capítulo 7: Transferencias de Capital 45.000,00 0,04 30.000,00 0,02 -33,33
GASTOS DE CAPITAL 12.583.815,43 9,83 10.802.648,36 8,31 -14,15
Capítulo 8: Activos Financieros 2.000,00 0,81 2.000,00 0,00 0,00
Capítulo 9: Pasivos Financieros 245.725,46 0,19 242.630,10 0,19 -1,26
OPERACIONES FINANCIERAS 247.725,46 0,19 244.630,10 0,19 -1,25
TOTAL GASTOS 128.042.260,39 100,00 130.069.435,55 100,00 1,58

En el Estado de Gastos se integran los créditos precisos para satisfacer las obligaciones
exigibles, los gastos necesarios para el funcionamiento de los servicios y demás gastos diversos, cuya
financiación mediante el Presupuesto de Ingresos justifica la efectiva nivelación del Presupuesto;
relacionando a continuación los principales datos por capítulos del Presupuesto de 2024:

El capítulo 1º de la clasificación económica del Presupuesto de Gastos, “Gastos de Personal”
asciende a 81.778.870,13 euros, representa las obligaciones previstas en materia de personal,
tanto las ya definidas, como las nuevas, incluyendo las cotizaciones sociales.

En términos relativos, esta cuantía supone respecto al total del presupuesto el 62,87% y, como
puede observarse en el cuadro anterior, el aumento respecto al ejercicio 2023 es del 8,71%,
producido por la aplicación de la normativa estatal con los incrementos retributivos de 3% de los
salarios en 2023, por la aplicación de las novedades de Ley Orgánica 2/2023, de 22 de marzo, del
Sistema Universitario en su Fase I, el crecimiento vegetativo y la aplicación de normativa estatal
y autonómica del PDI y del PTGAS, y por las mejoras de las condiciones laborales del PTGAS.

El capítulo 2º “Compra de Bienes y Gastos de Funcionamiento” asciende a 27.819.921,42 euros,
lo que en términos relativos supone el 21,39% del Presupuesto de Gastos, y en términos
comparativos con el ejercicio anterior, se produce una disminución del 8,17%, que viene
producido por reducción del coste del suministro de energía eléctrica y del gas. Se produce un
incremento de la aportación de la UMH a su Fundación UMH (FUMH), como medio propio
prestador de los servicios encargados por la Universidad, se incrementan los gastos para Servicios
de Seguridad, Conserjería y Limpieza de los diferentes Campus, se produce la contención de los
gastos de funcionamiento de todas las unidades; la consolidación del Sistema de Asignación
Eficiente de Dotaciones Presupuestarias a Servicios, Oficinas y Unidades Administrativas y el
mantenimiento de la fórmula de asignación de Facultades, Escuelas, Departamentos e Institutos
de Investigación; completado por la dotación directa en presupuesto inicial de la Ayuda por
desplazamiento Intercampus; el reconocimiento del Pacto por la Calidad; la consolidación del

16 | P á gi na Presupuesto