Page 19 - 2023 TOMO I
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2.‐ESTADO DE GASTOS:
La evolución del Estado de Gastos respecto al ejercicio anterior, siguiendo la Clasificación
Económica, es la que se resume por capítulos en el siguiente cuadro:
AÑO AÑO %
CAPÍTULOS 2022 % 2023 % 2023/2022
Capítulo 1: Gastos de Personal 69.423.437,37 57,64 75.226.416,47 58,75 8,36
Capítulo 2: Compra de Bienes y Gts. de Fto. 27.401.024,05 22,75 30.295.817,52 23,66 10,56
Capítulo 3: Gastos Financieros 73.138,83 0,06 23.051,89 0,02 ‐ 68,48
Capítulo 4: Transferencias Corrientes 7.679.987,89 6,38 9.665.433,62 7,55 25,85
GASTOS CORRIENTES 104.577.586,14 86,82 115.210.719,50 89,98 10,17
Capítulo 6: Inversiones Reales 14.037.807,86 11,65 12.538.815,43 9,79 ‐ 10,68
Capítulo 7: Transferencias de Capital 33.000,00 0,03 45.000,00 0,04 36,36
GASTOS DE CAPITAL 14.070.807,86 11,68 12.583.815,43 9,83 ‐10,57
Capítulo 8: Activos Financieros 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00
Capítulo 9: Pasivos Financieros 1.801.157,38 1,50 245.725,46 0,19 ‐ 86,36
OPERACIONES FINANCIERAS 1.803.157,38 1,50 247.725,46 0,19 ‐86,26
TOTAL GASTOS 120.451.551,38 100,00 128.042.260,39 100,00 6,30
En el Estado de Gastos se integran los créditos precisos para satisfacer las obligaciones
exigibles, los gastos necesarios para el funcionamiento de los servicios y demás gastos diversos, cuya
financiación mediante el Presupuesto de Ingresos justifica la efectiva nivelación del Presupuesto;
relacionando a continuación los principales datos por capítulos del Presupuesto de 2023:
El capítulo 1º de la clasificación económica del Presupuesto de Gastos, “Gastos de Personal”
asciende a 75.226.416,47 euros, representa las obligaciones previstas en materia de personal,
tanto las ya definidas, como las nuevas, incluyendo las cotizaciones sociales.
En términos relativos, esta cuantía supone respecto al total del presupuesto el 58,75% y, como
puede observarse en el cuadro anterior, el aumento respecto al ejercicio 2022 es del 8,36%,
producido básicamente por la aplicación de la normativa estatal con los incrementos retributivos
de los salarios en 2022, en un 3,5%, el incremento retributivo de un 2,5% de los salarios en 2023,
y el crecimiento vegetativo del PDI y del PAS.
El capítulo 2º “Compra de Bienes y Gastos de Funcionamiento” asciende a 30.295.817,52 euros,
lo que en términos relativos supone el 23,66% del Presupuesto de Gastos, y en términos
comparativos con el ejercicio anterior, se produce un aumento del 10,56%, que viene producido
por la actualización de contratos de mantenimiento básico, destacando el efecto extraordinario
del incremento del coste del suministro de energía eléctrica y del gas; el incremento de la
aportación de la UMH a su Fundación UMH (FUMH), como medio propio prestador de los servicios
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