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concedente, si suponen nuevos o mayores ingresos borradas de la aplicación, procediéndose a su emisión
sobre los inicialmente previstos. en el nuevo ejercicio presupuestario.

Estas operaciones se realizarán según el siguiente ARTÍCULO 25: Gastos Centralizados
procedimiento: Los gastos de carácter centralizado serán pagados
desde la partida presupuestaria dotada con carácter
1. La UO concedente procederá a la emisión de la general, regularizando la imputación individual a cada
correspondiente Factura Interna (FI), la cual se unidad orgánica, o actividad finalista; previa
obtendrá directamente desde la aplicación Gestión tramitación de la oportuna modificación
de Ingresos de UXXI-EC y cuyo número de factura presupuestaria de Generación de Crédito dotando
corresponderá con el del justificante de ingreso crédito en la partida centralizada de pago, previa
(JC). En la descripción de la factura se indicará la tramitación de documento contable ADO con
UO solicitante de la misma. Descuento, sobre las partidas específicas de
imputación del gasto.
2. La UO Solicitante, recibida la factura interna,
procederá a la emisión del correspondiente Casos Particulares:
Expediente de Reserva de Crédito, en caso de no
haberlo emitido con el pedido, enlazado al - Coste del servicio centralizado de gestión de
indicado anualmente para la emisión de facturas impresión:
internas, el justificante de gasto y el
correspondiente documento ADO, que remitirá al Específicamente, para la imputación del gasto
CEGECA correspondiente al Campus en el que se producido por el servicio centralizado de gestión
presten los servicios, o desde el que se envíen los de Impresión, se seguirá el procedimiento
bienes.
siguiente:

3. El Centro de Gestión de Campus comprobará la
validez del Justificante de Ingresos JC (precios 1. Información de Consumo: Servicio de
unitarios en vigor, fecha de emisión del ejercicio Infraestructura Informática facilitará a los
Usuarios del servicio de gestión de impresión,
corriente, y demás aspectos formales), así como los información detallada de los consumos el día 1 de
documentos de gasto enlazados. Realizada la
validación, el CEGECA remitirá al Servicio de cada mes. Así mismo, remitirá al Servicio de
Gestión Presupuestaria y Patrimonial. Gestión Presupuestaria y Patrimonial, informe de
importes a imputar por Unidad Orgánica.
a. Aquellas facturas internas emitidas por 2. Reserva de Crédito: Cada unidad orgánica
imputará un único expediente de Reserva de
Centros Emisores de Facturas Internas, que no
sean objeto de generación de crédito. crédito correspondiente al consumo del mes, a
b. Con periodicidad quincenal, remitirán enlazar al Expediente de Reserva de Crédito
propuesta de modificación presupuestaria que habilitado para esa mensualidad, antes del día 15
del mes siguiente al consumo.
incluya aquellas facturas internas emitidas por
3. El expediente de reserva será custodiado en
Centros de Gastos Específicos autorizados para
su emisión, con detalle en la clasificación las propias unidades orgánicas y se remitirá por
correo electrónico al Servicio de Gestión
Orgánica. Presupuestaria y Patrimonial para la

4. El Servicio de Gestión Presupuestaria y comprobación de su correcta imputación. De no
imputarse en plazo el Expediente de Reserva de
Patrimonial procederá al Pago, archivo y custodia
de toda la documentación correspondiente a las Crédito, se procederá a la imputación directa del
facturas internas, previa las tramitaciones gasto a los créditos de la correspondiente Unidad
Orgánica.
presupuestarias que puedan corresponder.

Los precios unitarios a indicar en las facturas internas En los casos de imputaciones de gastos
deberán corresponder a las tarifas aprobadas por el pendientes de imputar de ejercicios anteriores, se
procederá a imputar de oficio al crédito inicial de
Consejo Social, y vigentes en el año de emisión de la
misma. la Unidad Orgánica del ejercicio corriente.

Aquellas Facturas Internas pendientes de asociar a - Consumo Telefónico:
Justificante de Gasto al final del ejercicio, deberán ser

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