Page 18 - Normas de Ejecución y Funcionamiento Actualizadas Consolidadas - DEFINITIVO (1)
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2.-ESTADO DE GASTOS:
La evolución del Estado de Gastos respecto al ejercicio anterior, siguiendo la Clasificación
Económica, es la que se resume por capítulos en el siguiente cuadro:
AÑO AÑO VARIACIÓN
CAPÍTULOS 2016 % 2017 % 2017/2016
Capítulo 1: Gastos de Personal 52.097.607,86 53,45 53.568.849,60 53,01 2,82
Capítulo 2: Compra de Bienes y Gts. de Fto. 21.990.945,38 22,56 24.179.449,93 23,93 9,95
Capítulo 3: Gastos Financieros 1.201.076,77 1,23 943.281,52 0,93 -21,46
Capítulo 4: Transferencias Corrientes 7.110.104,78 7,29 4.428.883,00 4,38 -37,71
GASTOS CORRIENTES 82.399.734,79 84,53 83.120.464,05 82,26 0,87
Capítulo 6: Inversiones Reales 6.987.982,80 7,17 10.491.855,00 10,38 50,14
Capítulo 7: Transferencias de Capital 53.000,00 0,05 45.000,00 0,04 -15,09
GASTOS DE CAPITAL 7.040.982,80 7,22 10.536.855,00 10,43 49,65
Capítulo 8: Activos Financieros 0,00 0,00 2.000,00 0,00
Capítulo 9: Pasivos Financieros 8.033.453,81 8,24 7.387.308,35 7,31 -8,04
OPERACIONES FINANCIERAS 8.033.453,81 8,24 7.389.308,35 7,31 -8,02
TOTAL GASTOS 97.474.171,40 € 100,00 101.046.627,40 € 100,00 3,67
En el Estado de Gastos se integran los créditos precisos para satisfacer las obligaciones
exigibles, los gastos necesarios para el funcionamiento de los servicios y demás gastos diversos, cuya
financiación mediante el Presupuesto de Ingresos justifica la efectiva nivelación del Presupuesto.
El capítulo 1º de la clasificación económica del Presupuesto de Gastos “Gastos de Personal”
asciende a 53.568.849,60 Euros, representa las obligaciones previstas en materia de personal, tanto las
ya definidas, como las nuevas, incluyendo las cotizaciones sociales. En términos relativos esta cuantía
supone respecto al total del presupuesto el 53,01 %, y como puede observarse en el cuadro anterior, el
aumento respecto al ejercicio 2016 es del 2,82 %, producido por el incremento del las retribuciones en
la cuantía de los trienios y demás complementos a devengar en 2017 del personal de la Universidad,
incorporación de acciones de Estímulo e Incentivo al personal para su gestión centralizada, el
reconocimiento de quinquenios de docencia y sexenios de investigación del PDI laboral, el
reconocimiento del Complemento de Carrera Horizontal del PAS, previsiones de nuevas dotaciones de
personal, y la dotación presupuestaria que garantiza la ejecución de la RPT en fase de autorización;
considerándose las implicaciones de la normativa vigente en materia de personal, así como la
aplicación de directrices autonómicas y estatales en materia de acción social.
El capítulo 2º “Compra de bienes y gastos de funcionamiento” asciende a 24.179.449,93
Euros, lo que en términos relativos supone el 23,93 % del Presupuesto de Gastos, y en términos
comparativos con el ejercicio anterior, viene producido por la actualización de contratos de
mantenimiento básico, la reclasificación de partidas del Capítulo IV presupuestándose en Capítulo II, la
ampliación de los servicios de las encomiendas de gestión a la Fundación de la UMH, el mantenimiento
de la dotación adicional a la fórmula de asignación de Departamentos e Institutos de Investigación, en
reconocimiento de los sexenios del Profesorado Contratado Laboral, así como la dotación directa en
presupuesto inicial de Departamentos de la Ayuda por Desplazamiento Intercampus, y la implantación
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